第一章  总论

1.1 项目概要

1.1.1项目单位基本情况

1.1.1.1 概况

项目主管单位：湖南省桃江县供销社

项目承担单位：桃江县供销社香炉山茶厂

所有制形式：集体

发展历程：在计划经济年代，供销社几乎垄断了社会商品交易，尤其是乡村农、副、土特产贸易的唯一渠道。90年代初期以前，桃江县7000公顷、7500吨茶叶的生产、加工、销售是全县的头等大事，也是供销社的主要经营内容。桃江以产茶闻名全国，知道桃江产茶者，更是知道桃江有个“香炉山”，桃江香炉山茶早已大名远播。进入90年后，供销社经营体制改革，农村生产体制改革，茶山分散承包，经营各自为战，惟独桃江县供销社下属的香炉山茶厂及茶园，仍然保持了个人承包的集体所有制，近2万亩茶园一直保持产、销两旺，产品供不应求局势，积累了资金、市场、品牌等大笔财富。桃江县是全国八大产茶县之一，香炉山茶厂是桃江茶产业龙头，担当本项目资产重组，桃江茶产业股份制联合经营，茶产业升级改造，全面实施有机茶生产的重任，是香炉山人事业发展的理想，也是我们领军茶产业，向纵深领域进军的一种追求。

现有产品类型：拥有福鼎大豪、福鼎大白、白豪早、福云6号等优良品种12个；拥有独立自主知识产权、高产优质的地方野生品种一个；名优茶类有“美人窝”竹叶、桃江竹叶、桃江春豪、近仑炒青、桃江茯砖茶名茶品牌6个，其中桃江茯砖茶多次获省部级优质奖，具有类似“茅台酒”的收藏价值，存放年岁越久越能升值，其原料资源，我县占全国市场份额达50%；具有独立知识产权的茶叶副产品深加工项目——“茶花油”品牌一个，该品是过去当作废弃物的天然茶叶籽油与茶叶花等，按比例浸泡而成的皮肤外伤用药，可以新增茶园收入300元/亩。具有立竿见影的止血、止痛、止痒、消炎、生肌功效，主治刀伤、烫伤、烧伤、跌打损伤，对防止休克、清创液化、生肌愈合、皮肤溃疡、蚊虫叮咬、乌发黑发、破伤风预防等有特效；该产品由我县茶科所黎国强等经过20多年研究与临床上万次反复验证，已申请国家发明专利（专利号200310120830），现为我县独家生产。产品不但可以占领国内市场，而且可以出口。

桃江县供销社在县城、各乡（镇）拥有房地产，主营商品批发、零售，农资、土特产贸易，食品加工，竹、木制品加工，茶叶是其重要的经营和赢利项目。拥有茶叶生产基地近2万亩，大小加工厂20余家，茶叶科学研究所一个，茶花油小型加工厂一个，一批茶叶营销人员活跃在全国各地市场，或坐地批零，或与人联营，经营十分灵活。

县供销社及其下属企业均是商界老牌企业，是市场机制洗礼后，成就的生产、经营、管理过硬的企业。所有企业均有严格的人、财、物、生产、技术、经营、管理制度，尤其茶叶生产成本核算可以量化、细化到每一道具体细小环节，为独立成本核算提供科学、切实可行的依据。

供销社是我国社会主义建设史上最早的民间股份制合作形式的集体所有制企业，通过融入现代社会先进管理模式与经验，现在管理更加科学、人性化。实施本项目股份制合作，整合壮大企业规模，减少原来分散经营模式的人力、物力、财力资源的浪费，提升茶产业的生产水平与市场竞争力。

全县拥有茶叶专业技术人员62人，其中高级职称17人，中级28人。

1.1.1.2       财务状况

    近两年项目单位资产总额、固定资产、流动资产、负债总额、所有者权益、实收资本、营业收入、净利润、营业利润率、净资产收益率、投资报酬率、资产负债率、流动比率、速动比率等。

1.1.1.3 法人代表基本情况

年龄、学历、职称、业绩以及主要社会兼职等，有无破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。

1.1.2项目建设条件

1、自然资源条件适合茶叶种植：桃江县地理位置：东经112° 08' 北纬28° 31'，隶属湖南省益阳市，全县面积2063平方公里。地处湘中偏北，资江中下游，洞庭湖的尾闾，是雪峰山余脉向洞庭湖平原过渡的环湖丘岗地带，属亚热带季风性湿润气候，全年日照1579.6小时，降水量1400-2000毫米，平均气温16.6℃。

全县地表植被繁茂，其中林地面积175万亩，森林覆盖率达54%，三处景点评为国家森林公园。

县内自然资源丰富，素有 “茶叶之乡”的美称，是国家确定的山地综合开发示范县、商品粮基地县和瘦肉型猪基地县。

全县红壤土126667公顷，占旱土、林地的96.93%，平均有机质含量2.465%，碱解氮73PPM，速效磷0.9PPM，速效钾463PPM，全氮0.1725%，全磷0.095%，全钾1.83%。

全国九大优势作物区域带，桃江位列茶叶优势区域带。

2、基础设施建设和交通区位优势有利茶叶产业开发 全县所有乡镇已开通国际、国内长途直拨通讯和移动通讯，程控电话总容量达15万门，移动网络覆盖率达到95%，通讯发达，设施完善。

全县电力主变电总容量170750千伏安，有11万伏变电站4座，35千伏变电站5座，电力充足。

工业排污达到了国家规定的标准，大气、水质污染不超过3%。城乡园林绿化建设成效显著，城市人平公共绿地面积5.4平方米，城市绿化覆盖率30%，环境优美。

桃江县东与益阳市区相接，西与安化县相连、北抵汉寿县，南靠宁乡县，距益阳市中心城区24公里，距省会长沙仅98公里，行车100分钟至黄花国际机场，区位优势十分明显。

资江贯穿县境102公里，汇入洞庭湖。70年代，水上航运为主要交通运输途径。

洛湛铁路、石长铁路、桃益一级公路、长益高速公路贯穿县境，在建的桃江至怀化和即将动工的桃江至宁乡高等级公路，形成了县内发达的交通网络，铁路、公路、水路四通八达，交通十分便捷。

3、政府重视、优惠政策护航注入茶叶产业开发活力

我县是农业大县，茶叶是我县农业支柱产业之一，茶叶生产得到了从中央到地方政府的大力支持，是湖南茶叶发展项目的省级重点县、湖南省100万担品牌茶项目基地县。

为促进茶产业的健康发展，成立了县委、政府主要领导挂帅的桃江县茶叶产业化建设领导小组，按期制定全县茶产业发展规划，划定相关责任到各局、乡镇负责人，定期检查评比，狠抓落实。

县委、政府结合乡村道路改造工程，茶叶主产区道路进行了水泥路面硬化，制定了国家政策允许范围内最为宽松的招商引资优惠政策，即《桃江县鼓励投资的若干规定》。

招商引资优惠政策主要内容可概括为：1、特别鼓励投资者投资以下项目：1）、高新技术项目；2）、工业制造与加工项目；3）、农业、林业、畜牧业和渔业生产型项目；4）、城市基础设施建设及其它公益事业项目；5）、旅游景区、景点开发项目；6）、收购、兼并国有工业企业；7）、民办职业教育项目。

2、用地政策：1）、项目用地，按国家规定标准优先安排，通过挂牌取得。工业用地每亩土地价格8万元。2）、工业项目投资合同签订之日起三年内产生的税收（建安税除外），县级财政所得部分，作为工业发展基金全额奖励给投资者，但奖励总金额不得超过取得项目用地的总价款。3）、属国家级、省级重点工业项目，且固定资产投资1亿元以上或年纳税额1000万元以上的，县人民政府另行确定奖励政策。4）、投资农业、林业、畜牧业和渔业生产型项目用地，可以按照《农村土地承包法》的规定通过“依法、自愿、有偿”转让承包权取得土地，承包期限不超过30年，改变土地用途的，必须依法办理手续。

3、特别鼓励投资项目，收费优惠、财政奖励政策如下：1）、投资者办理有关审批、审核、批准、核准、同意、认可、确认、登记、签署意见等许可手续，除法律、行政法规有明确规定的外，一律不得收费。有偿服务性收费，原则上按物价部门核准的最低标准减半收取。　2）、对固定资产投资额1000万元以上的生产型企业、商贸企业享受财政奖励政策。从应征所得税年度起，前两年企业所得税地方所得部分由县财政作为工业发展基金全额奖励企业发展再生产，第三年至第六年按50%奖励企业发展再生产。3）、对生产型外资企业，经营期限10年以上，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第六年减半征收企业所得税。4）、税收奖励政策与工业用地奖励政策不重复享受。

4、对投资项目在用水用电方面实行优惠。在用水方面，项目投资选址在县城规划范围内的，其供水基础设施建设即供水主干道管网由县自来水公司承担主管道铺设至厂区外。工业项目的用水价格根据用水总量定价，价格按核定价格可优惠20%，具体价格由供用双方协商确定，尽量给予较大幅度的优惠。在用电方面，项目申报用电实行“一站式服务”，在业务发展过程中，除按工程预算收取工程相关费用外，不再收取其它任何规费，并提供优质服务。

5、对投资项目实行全程代理服务。所有外来投资企业、固定资产投资在1000万元以上企业的登记注册手续，以及在建设、生产经营过程中涉及由政府职能部门办理的各种行政审批手续，均可委托县政务服务中心全程代理、无偿服务，并限时办结。凡本县职权范围内的审批，自投资企业提供完备资料之日起，办结时间不得超过20日。

4、独特自然人文风景、环境有利茶叶品牌开发与持续发展 桃江县自然环境优美，历史文化悠久。浮邱山森林公园、桃花江竹海等人文自然景观在境内外享有盛誉。

桃花江上奇峰怪石，急涧瀑布相连，每当桃花盛开之时，两岸山水相映，一片火红，大有“烂漫芳菲，其色甚媚”的万千气象；桃花湖中小岛星罗棋布，四周青山起伏，古木迭翠，林间鹿兔时有出没；罗溪瀑布巧夺天工，飞流直下103米，奇山怪石令人心旷神怡，名贵树种不计其数；楚南名山浮邱山四季云雾缭绕，素有“小南岳”之称，浮邱古寺建筑壮观，石刻石碑琳琅满目，千年银杏、飞来石屋等奇异景观让人流连忘返；羞女峰俨然一尊充盈天地间的少女浮雕，人称“东方维纳斯。

国家AA级风景区桃花江竹海已由“中国自然与世界文化遗产基金会”整体收购，计划投资1亿元建设国际生态旅游论坛会址和国际生态文化旅游基地。“美人窝”旅游度假区已完成投资1688万元，三星级标准的美人窝大酒店、度假别墅区以及园区道路、绿化等工程正在紧张建设之中。

此外，新桃缘生态农庄第一期工程已完工、凤凰山旅游开发项目全面启动、桃花江女子旅游学院项目前期工作全面展开、张子清烈士故居项目已列入益阳市红色旅游基地的重点建设计划。2005年共接待游客85万人次，创旅游综合收入2.85亿元，创税1537万元。

桃江是一个美丽的地方，以山水秀美、人杰地灵、人文荟萃闻名遐迩，上世纪30年代，著名音乐家黎锦晖先生一曲《桃花江是美人窝》，把桃花江的美名传遍南洋东亚，“竹外桃花三两枝”的优美意境吸引着无数游人留连桃花江，“竹香飘四海，桃花映九州”折射出桃江县深厚的文化底蕴。由长沙创普集团投资1.2亿元的桃花江女子旅游职业技术学院的前期工作正在全面展开。

一方山水养育一方人，桃花江是美人窝，桃江出美女，得益于桃江的水质好。在我县工业发展相对滞后的今天，空气、水质依然保持相对优级质量，全县未来的产业发展规划和重点支持、发展的产业项目更是紧紧围绕改善环境质量进行，特别有利于实施有机茶的开发；其它产业和行业发展促进茶产业可持续发展。

茶叶生产是一项投资收益期长的产业，正因为其生长的长期稳定性，它具有明显的有害物质易累计特性。我国上世纪80年代以前，由于残留期长的剧毒有机磷、砷制剂农药使用，比如六六六粉剂、1059、1605、DDT漂流到茶园，引起茶叶有害物质严重超标，出口受阻，许多茶园被毁，由此可见，地域生态环境质量对茶产业开发影响之重大，

我县独特自然人文风景、环境有利茶叶品牌开发与持续发展。

5、全国产茶知名大县的光辉业绩是我县茶产业发展优势

桃江县素有 “茶叶之乡”的美称，是全国八大茶叶生产县之一。上世纪九十年代初期前，全县茶叶总面积7000公顷以上，年产干茶7500吨以上，茶产业收入占当时全县农业总产值的10%，税收占全县总税额的1/7；有各类精制茶厂282家，红、绿、黑品种齐全；科研、推广、良种繁育体系健全；生产、技术、经营机构完善，阵营强大；全国茶叶生产经验交流总结大会多次在我县召开，我县茶叶生产在全国具有举足轻重的地位和影响。

6、整合有效资源形成创建知名产品的拳头

纵观我县茶叶产业的发展，上世纪九十年代以前是计划经济，实行的是：政府抓生产计划与技术，基层组织生产，由供销社收购、加工、销售的模式，总体品位不高。

进入到上世纪末期，我国实行市场经济，我县茶叶生产出现了茶园分散承包到户、供销社改集体所有制为个人承包经营的新局面。部分茶叶种植户没有形成专业化种植，造成不采不管荒废园达1140公顷；满足自给或小量自产自销，粗放管理，掠夺式经营的衰弱园达3525公顷；正在生产上发挥作用，进行专业化生产、管理、经营的茶园2335公顷。

经过市场机制的洗礼，全县现有茶厂100多家，市场成就的桃江商花茶、茶坯占全国花茶和茶坯市场总量的50%以上，一批茶叶私营企业主活跃在全国各地茶叶市场，营销网络遍布全国各地。

桃江县委、政府总结全县茶叶发展的历史经验与教训，分析我县茶叶生产现状。审时度势地提出了整合全县茶业有利与有效资源的决定，组建以桃江县供销社为基干的桃江县茶叶产业集团股份有限公司，集团公司经营宗旨：加大对外招商引资和项目资金引进力度，开展对外联营和技术合作；对内加大基础性投入，完善种苗无性繁育、新产品研发机构，进行不堪负重老茶园改造，改进和统一茶叶生产、加工标准，以有机茶生产提升产业水平，通过扩大生产规模，减少能耗、避免内部不正当竞争、降低生产、管理、营销成本，凝聚我县现有茶叶生产企业，合力打造市场行情好、知名度高，具有收藏价值，市场风险小的桃江茯砖茶品牌。通过品牌打造至少带动其它5个茶叶品种的销量增加30%左右。

初步估计，全县茶业资源整合后，品牌的市场价值和影响力等无形资产将增值8000万元以上/年；直接减少产品宣传费用200万元以上/年；减少管理费用300万元以上/年；减少旅差、运输费用200万元以上/年；减少能耗20%、节省包装设计费用、提高劳动效率，降低生产成本200万元/年。

7、低成本、高起点技术创新，创造高效益 随着社会和科技进步，人民生活水平的提高，人们对食品质量安全的关注度超过正常想象，茶叶作为非主食的饮料食品，率先进入高消费品市场，时下几百、上千元一斤的茶叶消费成为一种时尚。当前，高品位茶叶市场竞争异常激烈，受茶叶市场容量局限性的影响，靠高投入、高广告费用打造的市场品牌，实际上是一种高风险。

我县开发成功的果园套种牧草；牧草发酵接种非豆科植物固氮菌、土壤解磷菌、土壤解钾菌后，施于茶园，以很低成本解决茶园有机肥问题；再配合茶园放养蚯蚓，不仅可以改良土壤，而且可以收获高蛋白蚯蚓；最终实现茶园持续、高效的有机茶生产，是实现我县茶叶产业低成本、高起点技术创新，创造高效益的可靠保证。

8、现有资源是再现产茶大县辉煌成就的可靠保证

我县拥有福鼎大豪、福鼎大白、白豪早、福云6号等优良品种12个；拥有独立自主知识产权、高产优质的地方野生品种一个；有“美人窝”竹叶、桃江竹叶、桃江春豪、近仑炒青、桃江茯砖茶名茶品牌6个，其中桃江茯砖茶多次获省部级优质奖，具有类似“茅台酒”的收藏价值，存放年岁越久越能升值，我县原料资源占全国市场份额达50%；具有独立知识产权的茶叶副产品深加工项目——“茶花油”制品开发，该品是天然茶叶籽油与茶叶花等，按比例浸泡而成的皮肤外伤用药。具有立竿见影的止血、止痛、止痒、消炎、生肌功效，主治刀伤、烫伤、烧伤、跌打损伤，对防止休克、清创液化、生肌愈合、皮肤溃疡、蚊虫叮咬、乌发黑发、破伤风预防等有特效；具备茶叶生产整套技术、生产、经营、管理体系，县农业局主管全县茶叶生产技术，各乡镇有主管茶叶生产领导与农技员，县茶科所负责新技术、新品种、新材料、新产品研发、引进、组装配套、推广，各茶厂自主经营，全县拥有茶叶专业技术人员62人，其中高级职称17人，中级28人。

第一篇 摘要

　　—、茶叶种植项目背景

　　二、公司简介

　　产品特性

　　第二篇 市场分析

　　一、行业发展情况

　　1、行业经济运行情况

　　1.1 行业经济效益稳步增长

　　1.2 行业主营业务收入不断增长

　　2、行业生产技术情况

　　3、行业进出口情况

　　二、市场竞争情况

　　1、行业SWOT分析

　　1.1 优势（strengths）

　　1.2 劣势（weaknesses）

　　1.3 机会（opportunities）

　　1.4威胁（threats）

　　2、行业竞争发展趋势

　　三、茶叶种植项目产品市场分析

　　1、产品市场供需情况

　　2、产品市场分析

　　2.1 国外市场应用现状

　　2.2产品市场预测

　　3、产品技术发展趋势

　　4、茶叶种植项目建设的必要性

　　四、茶叶种植项目投产后生产能力预测

　　五、该茶叶种植项目企业在同行业中的竞争优势分析

　　六、茶叶种植项目企业综合优势分析

　　1、区位优势

　　2、技术领先优势

　　3、销售渠道优势

　　4、有完善的营销和服务体系

　　七、茶叶种植项目产品市场推广策略

　　第三篇　茶叶种植项目市场需求分析

　　市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个茶叶种植项目。最终影响到茶叶种植项目的盈利性和可行性。在可行性报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。

　　一、某市场前景（重点）

　　二、某市场容量（重点）

　　三、某市场竞争格局

　　四、某价格现状及预测

　　五、某市场主要原材料供应

　　第四篇　建设条件与厂址选择

　　根据前面篇中关于产品方案与建设规模的论证与建议，在这一篇中按建议的产品方案和规模来研究资源、原料、燃料、动力等需求和供应的可靠性，并对可供选择的厂址作进一步技术和经济分析，确定新厂址方案。

　　一、资源和原材料

　　（一）资源详述

　　（二）原材料及主要辅助材料供应

　　1．原材料、主要辅助材料需要量及供应

　　2．燃料动力及其他公用设施的供应

　　3．主要原材料、燃料动力费用估算

　　（三）需要作生产试验的原料

　　二、建设地区的选择

　　选择建厂地区，除须符合行业布局、国土开发整治规划外，还应资源、区域地质、交通运输和环境保护等四要素。

　　（一）自然条件

　　（二）基础设施

　　（三）社会经济条件

　　（四）其他应考虑的因素

　　三、厂址选择

　　（一）厂址多方案比较

　　1．地形、地貌、地质的比较

　　2．占用土地情况比较

　　3．拆迁情况的比较

　　4．各项费用的比较。

　　（二）厂址推荐方案

　　1．绘制推荐厂址的位置图

　　2．叙述厂址地貌、地理、地形的优缺点和推荐理由

　　3．环境条件的分析

　　4．占用土地种类分析

　　5．推荐厂址的主要技术经济数据第五篇 茶叶种植项目场址选择

　　一、茶叶种植项目场址所在位置现状

　　1．茶叶种植项目地点与地理位置

　　2．茶叶种植项目场址土地权所属类别及占地面积

　　3．土地利用现状

　　二、茶叶种植项目场址建设条件

　　1．地形、地貌、地震情况

　　2．工程地质与水文地质

　　3．气候条件

　　4．城镇规划及社会环境条件

　　5．交通运输条件

　　6．公用设施社会依托条件（水、电、气、生活福利）

　　7．防洪、防潮、排涝设施条件

　　8．环境保护条件

　　9．法律支持条件

　　10．征地、拆迁、移民安置条件

　　11．施工条件

　　三、茶叶种植项目场址条件比选

　　1．茶叶种植项目建设条件比选

　　2．茶叶种植项目建设投资比选

　　3．茶叶种植项目运营费用比选

　　4．茶叶种植项目推荐场址方案

　　5．茶叶种植项目场址地理位置图

　　第六篇　茶叶种植项目环保、节能与劳动安全方案

　　在茶叶种植项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对茶叶种植项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设茶叶种植项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。

　　一、茶叶种植项目环境保护

　　（一）茶叶种植项目环境保护设计依据

　　（二）茶叶种植项目环境保护措施

　　（三）茶叶种植项目环境保护评价

　　二、茶叶种植项目资源利用及能耗分析

　　（一）茶叶种植项目资源利用及能耗标准

　　（二）茶叶种植项目资源利用及能耗分析

　　三、茶叶种植项目节能方案

　　（一）茶叶种植项目节能设计依据

　　（二）茶叶种植项目节能分析

　　四、茶叶种植项目消防方案

　　（一）茶叶种植项目消防设计依据

　　（二）茶叶种植项目消防措施

　　（三）火灾报警系统

　　（四）灭火系统

　　（五）消防知识教育

　　五、茶叶种植项目劳动安全卫生方案

　　（一）茶叶种植项目劳动安全设计依据

　　（二）茶叶种植项目劳动安全保护措施

　　第七篇 茶叶种植项目主要原材料、燃料供应

　　一、主要原材料供应

　　1．茶叶种植项目主要原材料品种、质量与年需要量

　　2．茶叶种植项目主要辅助材料品种、质量与年需要量

　　3．茶叶种植项目原材料、辅助材料来源与运输方式

　　二、燃料供应

　　1．茶叶种植项目燃料品种、质量与年需要量

　　2．茶叶种植项目燃料供应来源与运输方式

　　三、主要原材料、燃料价格

　　1．茶叶种植项目原材料、燃料价格现状

　　2．茶叶种植项目主要原材料、燃料价格预测

　　四、编制主要原材料、燃料年需要量表

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